中国共产党水富市纪律检查委员会

2019年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

维护宪法和法律法规。依法监察公职人员行使公权力情况，调查职务违法和职务犯罪。开展廉政建设和反腐败工作。

2．机构情况。水富市纪委监察委机关设12个内设机构，具体为办公室、组宣部（派驻机构统一管理办公室）、纪检监察干部监督室、党风政风监督室、信访室（检举举报平台中心）、案件监督管理室、第一至第五纪检监察室、案件审理室（申诉复查室和法律顾问室）。下属纪检监察宣传教育中心（事业单位），14个派驻纪检组。

3．人员情况，现有在职干部职工50人，其中：行政人员45人，工人1人，事业人员4人；比上年同期49人增加1人，本年减少4人（退休2人，调出2人），增加5人（录用公务员3人，调入2人），故净增1人。有离退休干部职工9人，其中：离休干部1人，退休干部8人，比上年增加2人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.强化政治监督。将压紧压实“两个责任”作为推进党风廉政建设和反腐败工作的重要抓手，坚决扛起“两个维护”的重大历史使命。一是细化责任分解。协助市委组织召开中共水富市纪委一届一次全体会议，安排部署全年党风廉政建设及反腐败工作。提请市委印发《水富市2019年党风廉政建设和反腐败工作主要任务分解》，将各级领导班子和领导干部的责任内容细化、量化。二是层层传导压力。通过党风廉政建设责任制规定、实行述责述廉报告、履行全面从严治党主体责任专题报告等推动压实全面从严治党主体责任。

2.深化作风建设。在全市范围内开展排查“天价烟”背后的“四风”问题、严查定制赠送收受高档酒茶及其他特殊定制品、整治领导干部利用名贵特产类特殊资源谋取私利的问题、开展名贵特产类特殊资源清理处置工作，开展医疗行业不正之风的专项清理工作，持续巩固拓展落实中央八项规定精神成果。对标“基层减负年”工作要求，按“五个三分之一”的要求，全面开展整治形式主义、官僚主义专项整治。

3.强化监督检查。一是深化扶贫领域专项检查。每季度组成纪律作风专项检查组进行抽查，共开展季度抽查4次，问责7人。二是构建立体化监督格局。围绕工作纪律、节假日、重大会议期间信访稳定等，开展监督。三是深化巡察监督覆盖。开展一届市委村级集体经济专项巡察及一届市委第一轮常规巡察工作，启动一届市委第二轮巡察工作，对3个党组织开展常规巡察。

4.持续用力正风反腐。一是畅通信访举报渠道。二是全力扫黑除恶。三是开展监督执纪审查调查工作。接收处置线索87件，同比增长79﹪。四类处置方式72件，其中函询22件，初核50件。

5.深化体制改革。按照水富市机构改革实施方案的要求，起草制订纪委监委机关“三定”方案，完成机构改革。完成市监委向镇（街道）派出监察室，建立29人的村（社区）监察信息联络员队伍，确保监察监督覆盖到“最后一公里”。

6.建设过硬队伍。开展针对性强、覆盖面广的学习和培训。组织集中学习13次，参训纪检监察干部774人次；分18批次选派36名干部参加昭通市级以上机构学习培训，提升队伍综合素质政治素养及业务能力水平。目前，被中央纪委国家监委网站采用稿件7篇（幅），《云南纪检监察》采用4篇，《云南法制报》采用4篇，被省纪委监委网站采用稿件119篇（幅），被市纪委监委网站采用稿件299篇。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2019年年初预算收入776.07万元，其中一般公共财政拨款收入776.07万元。年初预算比上年增长5.08%。主要原因是增人增预算。调整预算数为861.75万元，比年初预算数增长11.04%，主要原因是2018年巡察经费5万属上年指标，2018年中央转移支付专项资金10万属上年指标，2019年中央转移支付专项资金20万不属于年初预算，2019年12末昭通市纪委拨办案专项工作经费50万不属于年初预算等。

2019年支出年初预算776.06万元，比上年增长5.07%，主要原因是增人增资。按功能分类：一般公共服务支出699.33万元；社会保障和就业支出31.75万元；城乡社区支出34.76万元，住房保障支出10.23万元。按支出性质和经济分类：基本支出698.81万员，其中：人员经费537.82万元，日常公用经费160.99万元；项目支出77.26万元。2019年支出调整预算864.88万元，比年初预算增长11.44%，主要原因是大部份项目支出属于调整预算。按功能分类：一般公共服务支出788.14万元；社会保障和就业支出31.75万元；城乡社区支出34.76万元，住房保障支出10.23万元。按支出性质和经济分类：基本支出702.62万员，其中：人员经费537.82万元，日常公用经费164.80万元；项目支出162.26万元。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况。2019年年初预算收入为776.07万元，决算收入数为861.75万元，其中：财政拨款收入为811.07万元，其他收入为50.68万元；比年初预算776.07万元增长11.04%，增长的主要原因是：部分项目支出未在年初预算里、其他收入未纳入年初预算。2019年年初预算支出为776.07万元，按功能分类：一般公共服务支出699.33万元；社会保障和就业支出31.75万元；城乡社区支出34.76万元，住房保障支出10.23万元。决算支出数为813.20元，按功能分类：一般公共服务支出736.46万元；社会保障和就业支出31.75万元；城乡社区支出34.76万元，住房保障支出10.23万元。比年初预算支出776.07万元增加37.13万元，增加的主要原因是部分项目支出不属于年初预算。

（2）差异原因分析。收入支出决算与年初预算存在差异的原因都是项目支出和其他收入未纳入年初预算所致，如2018年巡察经费5万属上年指标，2018年中央转移支付专项资金10万属上年指标，2019年中央转移支付专项资金20万不属于年初预算，2019年12末昭通市纪委拨办案专项工作经费50万不属于年初预算等。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。2019年决算收入数为861.75万元，其中：财政拨款收入为811.07万元，占总收入的94.12%；其他收入为50.68万元，占总支出的5.88%。2019年决算支出数为813.20万元，其中财政拨款支出812.52万元，占总支出的99.92%，其他支出0.68万元，占总支出的0.08%。按功能分类：一般公共服务支出736.46万元，占总支出的90.56%；社会保障和就业支出31.75万元，占总支出的3.90%，城乡社区支出34.76万元，占总支出的4.28%，住房保障支出10.23万元，占总支出的1.26%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。2019年决算收入数为861.75万元，比上年增长16.47%，其中：财政拨款收入为811.07万元，比上年增长9.81%；其他收入为50.68万元，比上年增长5093.90%。2019年决算支出数为813.20万元，比上年增长9.98%，其中财政拨款支出812.52万元，占总支出的99.92%，其他支出0.68万元，占总支出的0.08%。按功能分类：一般公共服务支出736.46万元，占总支出的90.56%；社会保障和就业支出31.75万元，占总支出的3.90%，城乡社区支出34.76万元，占总支出的4.28%，住房保障支出10.23万元，占总支出的1.26%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2019年“三公”经费支出为23.47万元，比上年下降39.54%。其中：公务用车运行维护费支出12.25万元，比上年下降39.82%，公务接待费11.22万元，比上年下降39.22%。三公经费决算支出比预算支出40.10万元下降41.48%。其中：公务用车运行维护费比预算数下降13.12%；公务接待费支出比预算数下降56.86%。“三公”经费比上年数、预算数下降的主要原因是严格按照中央“八项规定”精神和“厉行节约”要求控制经费支出。“三公“经费人均支出为0.47万元，比上年人均支出0.79万元减少0.32万元。公务用车保有量为2辆，与上年持平。公务接待105批次，比上年149批次减少44批次；接待人次1117人次，比上年1,619人次减少502人次，减少的主要原因是严格按照中央八项规定精神和厉行节约要求控制经费支出。

（2）会议费支出情况：2019年会议费支出5万元，比上年度1.25万元增加3.75万元增长300%，增长的主要原因是纪委全会召开以及上年会议经费部分列入办公费所致。会议费支出人均支出1000元，比上年人均支出256元增长744元。

（3）培训费支出情况：2019年培训费支出为2.64万元，比上年度2.45万元增加0.19万元，增长7.76%，增长的主要原因是2019年组织全体干部职工前往威信扎西进行红色教育培训。培训费人均支出529元，比上年人均支出500元增加29元。

4.财政拨款收入、支出分析。

2019年财政拨款收入811.07万元，按功能科目分：一般公共服务支出734.33万元，占财政拨款收入的90.54%；社会保障和就业支出31.75万元，占财政拨款收入的3.91%，城乡社区支出34.76万元，占财政拨款收入的4.29%，住房保障支出10.23万元，占财政拨款收入的1.26%。按性质分：基本支出698.81万元，占财政拨款收入的86.16%；项目支出112.26万元，占财政拨款收入的13.84%。

2019年财政拨款支出812.52万元，按功能科目分：一般公共服务支出735.78万元，占财政拨款支出的90.55%；社会保障和就业支出31.75万元，占财政拨款支出的3.91%，城乡社区支出34.76元，占财政拨款支出的4.28%，住房保障支出10.23万元，占财政拨款支出的1.26%。按性质分：基本支出700.26万元，占财政拨款支出的86.18%；项目支出112.26元，占财政拨款支出的13.82%。

（三）年末结转和结余情况。

2019年决算收入861.75万元，上年基本支出结转3.13万元，决算支出813.20万元，年末收支结余51.68万元，其中财政拨款基本结转1.68万元，其他资金项目结转50万元。

其他资金项目结转50万元是因年末昭通市纪委拨我单位留置区办案工作经费50万元，待2020年初支出。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

1. 资产负债结构情况。

2019年单位资产总计200.51万元，比上年133.64万元增加66.87万元，增长50.04%，主要是昭通市纪委拨我单位留置区办案经费50万元暂时未支付，未定性违纪款暂存在我单位专户所致。

负债总计31.97万元，比上年12万元增加19.97万元，增长166.42%，主要原因是未定性的违纪款暂存我单位（定性后缴入国库）。

净资产总计168.55万元，比上年121.63万元增加46.92万元，增长38.58%，主要原因是昭通市纪委拨我单位留置区办案经费50万元暂时未支付。

2. 资产负债对比分析。

2019年度资产负债率为15.94%，比上年度8.98%（按权责发生制测算）增长6.96个百分点，资产负债率增长的主要原因是未定性的违纪款（定性后缴入国库）。除此之外，本单位无负债。

（五）绩效目标完成情况。

我单位纳入年初预算的2019年巡察经费10万元和会议经费5万元两个项目均完成了绩效目标，完成率为100%。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。市纪委监委严格按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》和相关法律法规规定，认真执行财务管理制度，并按市财政部门统一要求组织、编制2019年部门决算报表，并严格按部门预算批复执行，不存在超预算情况。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。市纪委属水富县市本级一级预算部门，根据财政预决算公开要求，已在规定时间内在水富北大门网站将相关信息进行公开。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议：无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议：无